Строительство ТРЦ в формате ЗПИФН
В период с мая 2010 года по март 2013 года осуществлено комплексное правовое сопровождение проекта по строительству торгово-развлекательного центра (ТРЦ) в формате закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости (ЗПИФН) для квалифицированных инвесторов, инициированного крупной строительно-девелоперской компанией западно-сибирского региона.
В ЗПИФН при формировании были переданы земельный участок и объект незавершенного строительства. Для финансирования проекта региональным банком был предоставлен кредит.
Построен крупнейший в регионе торгово-развлекательный центр площадью 154 000 кв.м, стоимость чистых активов фонда недвижимости составила более 650 млн. руб. После завершения строительства торговые площади ТРЦ сдаются в аренду либо частично реализовываются.
Заказчиком были поставлены следующие приоритетные цели создания фонда недвижимости:
- оптимизация налогообложения;
- минимизация рисков за счет выделения в ПИФ функции владения активом.
Комплексное правовое сопровождение проекта на условиях аутсорсинга осуществлялось на всех этапах его реализации. Для координации взаимодействия с Заказчиком на сервере ACG была создана рабочая область для размещения информации и регулярных документов проекта (первичные документы, отчетность, учетные журналы фонда). Также дистанционно осуществлялась работа с учетной программой и по системе ЭДО со специализированным депозитарием. Подобная организация работ позволила клиенту оперативно контролировать работу консультантов, а также постепенно расширять компетенцию собственных сотрудников. Как и планировалось, сотрудникам Заказчика потребовалось около двух лет для формирования необходимых профессиональных навыков, и перевод управляющей компании с аутсорсинга на самостоятельный формат работы был осуществлен в намеченные сроки. В настоящее время целью контроля за соблюдением лицензионных и иных требований осуществляется проведение мероприятий программы «PIF Complience control». В ходе проекта реализовано:
- создание с «нуля» собственной управляющей компании;
- получение лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
- регистрация правил доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом недвижимости;
- сопровождение формирования закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости;
- администрирование управляющей компании и бэк-офиса ПИФа на условиях аутсорсинга;
- обучение сотрудников Заказчика и перевод управляющей компании с аутсорсинга на самостоятельный формат работы;
- проведение мероприятий программы «PIF Compliance control».
